ديون المتوفى وبوالص التأمين في لبنان: حقوق الورثة والدائنين

القاعدة الأساسية في القانون اللبناني واضحة: لا تركة إلا بعد سداد الديون. لكن التفاصيل العملية — ترتيب الأولويات، والتأمينات، وخطر انتقال الالتزامات للورثة — تحتاج فهماً دقيقاً لتجنب أخطاء مكلفة.

ترتيب سداد الديون من التركة

بموجب قانون الإرث لغير المحمديين (المادة 13) — وتُطبّق نفس القاعدة عملياً لدى جميع الطوائف — يتم الخصم من التركة بالترتيب التالي:

1. نفقات الجنازة والدفن: دين ممتاز يُقتطع أولاً قبل أي شيء
2. ديون المتوفى: تُسدّد بالكامل من التركة
3. تنفيذ الوصية: في حدود الحصة المتاحة قانوناً
4. توزيع الأنصبة: ما يتبقى يُوزّع على الورثة

الخطأ الذي يُكلّف الورثة غالياً

التسرّع في نقل ملكية العقارات إلى أسماء الورثة دون تصفية الديون أولاً ينقل المسؤولية العينية عن ديون ورهون المتوفى إليهم مباشرة. هذا يعني أن الدائنين يمكنهم ملاحقة الورثة شخصياً وتنفيذ الحجز والبيع الجبري على العقارات المنتقلة إليهم.

بوالص التأمين على الحياة

تمثّل بوالص التأمين على الحياة حالة خاصة. المبلغ المحدد في البوليصة يُصرف للمستفيد المعيّن مباشرة — لكنه لا يُعفى من الضريبة. بموجب القانون رقم 22 لعام 2025، تُفرض ضريبة 15% من القيمة المحددة للتأمين، أو رسم نسبي 5% دون إعفاءات وفق المادة 47 من موازنة 2001.

التأمين العقاري بعد الوفاة

إذا كان المتوفى مؤمّناً بتأمين عقاري (تأمين على الرهن العقاري)، يتكفّل التأمين بسداد الرصيد المتبقي من القرض العقاري. هذا يعني أن العقار ينتقل للورثة حراً من الرهن — لكن يجب المطالبة بالتعويض رسمياً وتقديم شهادة الوفاة وبوليصة التأمين للشركة المؤمّنة.

متى لا تنتقل الديون للورثة؟

الورثة في لبنان ليسوا ملزمين بسداد ديون المتوفى من أموالهم الشخصية — الديون تُسدّد فقط من التركة. إذا تجاوزت الديون قيمة التركة، يحق للورثة رفض قبول الإرث. لكن إذا قبلوا الإرث ونقلوا الملكية قبل التصفية، ينتقل العبء العيني معها.

يشمل دليل الجنازة والمراسم الجنائزية في لبنان قائمة تحقق كاملة لتصفية الديون والتأمينات، مع ترتيب الأولويات القانونية لحماية حقوق الورثة.

دليل الجنازة والمراسم الجنائزية في لبنان →